Что нужно сделать со своими сбережениями до конца декабря: 5 советов

С нового года возможности частных инвесторов изменятся в худшую сторону. Те, кто не воспользовался правом выбора управляющей компании или негосударственного пенсионного фонда (НПФ), потеряет возможность в дальнейшем формировать накопительную часть пенсии. Кроме того, изменятся правила налогообложения недвижимости и зарубежных счетов. РБК напомнил, что нужно сделать до конца 2015 года, чтобы сберечь свои накопления.

Перевести накопительную часть пенсии в НПФ

С 1 января 2016 года некоторые россияне могут лишиться возможности формировать накопительную часть пенсии за счет работодателя (6% от фонда оплаты труда). Накопительная пенсия — это реальные деньги, и, чтобы сохранить свои сбережения, ее можно оставить в управлении Внеш­экономбанка или передать в НПФ или частную управляющую компанию. Чтобы сохранить накопительную пенсию, нужно написать заявление о переходе в любом отделении ПФР или сразу в негосударственном пенсионном фонде (НПФ). Также можно отправить заявление в ПФР по почте с нотариально заверенной подписью или заключить договор с НПФ в партнерских сетях (банки или сотовые ритейлеры). Необходимые при этом документы - паспорт и страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС). При выборе НПФ обратите внимание на его рейтинг, доходность за несколько лет, акционеров и  участие в системе гарантирования прав застрахованных лиц.

Вложить деньги в недвижимость

Инвестировать в жилую недвижимость лучше как можно быстрее, поскольку с 2016 года изменятся правила налогового вычета на недвижимое имущество. Продать квартиру без уплаты НДФЛ можно будет только через пять лет (сейчас действует «порог» в три года), но это касается только квартир, приобретенных после 1 января 2016 года. Те, кто получил жилье в результате приватизации, в наследство или по договору дарения от родственников, могут не беспокоиться: для них срок останется прежним.

В то же время есть другое нововведение, которое осложнит перепродажу квартиры. Сейчас налог на доходы от продажи жилья рассчитывают, исходя из суммы, указанной в договоре продажи. С 2016 года это будут делать, сравнивая цену в договоре с кадастровой стоимостью. Налог вычисляется так: из указанной в договоре продажи цены жилья либо его кадастровой стоимости, умноженной на 0,7 (коэффициент понижения), надо вычесть цену, по которой изначально была куплена квартира. Это и есть налогооблагаемая база. К примеру, кадастровая стоимость объекта при продаже — 30 млн руб., купили вы его за 15 млн руб. Получается, что налог вам придется заплатить с 6 млн руб. (30 млн умножить на 0,7 минус 15 млн). То есть за сделку придется отдать 780 тыс. руб.

Забрать деньги у форекс-брокера

С 1 января все форекс-компании, работающие в России, не смогут функционировать без лицензии ЦБ и участия в отраслевой саморегулируемой организации. Пока лицензию получил только один брокер («Финам»), а остальные верят, что срок получения лицензии продлят. Сами форекс-брокеры утверждают, что клиентам ничего не грозит — они могут спокойно торговать через иностранные компании. Если все же форекс-компаниям придется прекратить свою работу, вопрос о возврате денег будет решаться по договору между брокером и клиентом, сообщили в ЦБ. Это может повлечь за собой сложности.

Закрыть вклады в иностранных банках

С нового года россияне, имеющие вклады за границей, должны будут платить налог в 13% с дохода по депозиту. До 2016 года это тоже подразумевалось, но фактически налог никто не платил из‑за противоречий в российском законе и невозможности контролировать счета. Теперь в Налоговый кодекс внесены поправки (ст. 214.2), обязывающие платить всех вкладчиков зарубежных банков, независимо от того, насколько доходны их депозиты. Также с нового года могут быть ужесточены правила отчета по заграничным счетам. Тем, кто не будет отчитываться перед инспекцией, может грозить штраф 1,5-20 тыс. руб.

Завести деньги на ИИС

До конца года надо внести деньги на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — брокерский счет с налоговыми льготами, который позволяет получить у государства освобождение от НДФЛ при инвестициях в акции или налоговый вычет в 13% от внесенных на счет средств (максимум 52 тыс. руб.). До 30 апреля 2016 года необходимо подать в налоговую службу декларацию по форме 3‑НДФЛ. К декларации приложить документы, подтверждающие получение налогооблагаемого дохода (например, зарплаты), и подтверждение, что средства на ИИС действительно зачислены.

Еще один плюс инвестиций в ИИС до конца года: с 1 января на банковских депозитах запретят размещать более 15% средств ИИС. Ограничение не коснется тех вкладов, которые уже открыты в рамках ИИС. Продлевать их будет нельзя, но и забирать средства раньше времени не придется.