«ДК» публикует признаки жизни заемщиков от ЦБ РФ

Как стало известно «ДК», уральские банки получили от регулятора письмо с указанием, изменяющим порядок формирования резервов по корпоративным кредитам. В частности, Центробанк вводит понятие «реальная деятельность заемщика». Оценивать клиентов по этому параметру банкам поможет минимальный список обстоятельств, изложенный в том же письме. В случае, если заемщик имеет хотя бы один формальный признак того, что у него отсутствует реальная деятельность, банк должен будет отнести кредит ему в III категорию качества. Это подразумевает, что по каждому такому кредиту банки будут обязаны создавать резерв в размере 50% от его суммы.

Указание начнет применяться к вновь выдаваемым корпоративным кредитам с 1 января 2014 г. С 1 января 2015 г. оно коснется и действующих кредитных портфелей. Как нововведение отразится на бизнесе и капиталах банков и кому оно грозит самыми суровыми проблемами, читайте в ближайшее время в «ДК». А пока мы публикуем выдержки из указания ЦБ.

14 признаков того, что ваш бизнес нереален

- Сумма беззалогового кредита, запрашиваемого заемщиком, более чем в 10 раз выше его среднеквартальной выручки за последний год

- У заемщика отсутствуют собственные или арендованные средства производства

- Заемщик не является финансовой организацией, но 70% его активов составляют дебиторская задолженность либо займы, ценные бумаги и вложения в капиталы других компаний

- Заемщик не предоставляет по запросу банка информацию об объемах деятельности и основных контрагентах. Информация должна быть подтверждена документально (например, выписками со счетов заемщика в других банках). Это расценивается как признак нереальной деятельности в случаях, когда обороты по счетам заемщика в кредитующем банке несопоставимо малы по сравнению с предоставленными ему кредитами

- Заемщик проводит в кредитующем банке операции, не имеющие очевидного экономического смысла (запутанные или необычные)

- За последний календарный год заемщик три раза и чаще менял руководителя (единоличный исполнительный орган)

- Заемщик отсутствует по адресу, указанному в учредительных документах, или по заявленному им фактическому адресу

- Заемщик неоднократно терял правоустанавливающие учетные документы и оригиналы договоров и контрактов или в период кредитования задерживался с восстановлением документов за последние три календарных года

- Заемщик зарегистрирован по адресу, по которому «прописаны» другие юрлица. При этом он не является собственником или долгосрочным арендатором помещения, расположенного по этому адресу

- За календарный год заемщик дважды и чаще менял место постановки на налоговый учет. Исключение: реорганизация налоговых органов

- Руководитель компании-заемщика параллельно возглавляет несколько других компаний. Исключение: юрлица, входящие в одну группу лиц 

- Заемщик не имеет в штате должности главного бухгалтера. Исключение: работа бухгалтера передана на аутсорсинг или ей занимается непосредственно руководитель

- Заемщик не имеет в штате никаких работников, кроме руководителя и главного бухгалтера

- Заемщик фактически не делает выплат сотрудникам на протяжении последних трех месяцев. Либо размер этих выплат в пересчете на одного занятого ниже прожиточного минимума, установленного законодательством РФ

Источник: указание Банка России от 15.04.2013 N 2993-У