Ритейлеры не смогли оспорить законность налоговой проверки, которая проводится в отношении ТС «Монетка» с 2017 года. Налоговики заподозрили бизнес в получении налоговой выгоды. Задействованы оффшоры.
Арбитражный суд Уральского округа отклонил иск ООО «Элемент-трейд» (юридическое лицо торговой сети «Монетка») с требованием признать незаконность налоговой проверки, которая проводится с 2017 года. Как стало известно изданию «Коммерсантъ-Урал», компания пыталась оспорить многократные решения УФНС по Свердловской области о продлении срока рассмотрения материалов налоговой проверки. По мнению арбитражного суда Уральского округа, решения фискального ведомства направлены на «обеспечение достоверности результатов проверки».
Как писал DK.RU, свердловское управление ФНС намерено доначислить компании «Элемент-Трейд» 93,7 млн руб. налоговых платежей. Как значится в документах областного арбитража, местные налоговики проводили проверку «Монетки» по заданию Федеральной налоговой службы по контролю за крупнейшими налогоплательщиками и заинтересовались сублицензионным договором ритейлера с кипрской фирмой Richmane Trading Limited за использование товарного знака «Монетка». По мнению специалистов ведомства, «Элемент-Трейд» могла заключить договор с самим правообладателем бренда, компанией Warrens Consolidated Inc (зарегистрирована на британских Виргинских островах). А сублицензионный договор, возможно, был заключен намеренно — чтобы получить налоговую выгоду за счет неуплаты налога с доходов, полученных иностранной организацией от источников в России. Известно, что это дополнительные 27 млн руб. по НДС и 66,8 млн по налогу с доходов, полученных иностранной организацией.
Основанием для доначисления налога послужил вывод о получении необоснованной налоговой выгоды в рамках выплаченных «ЭлементТрейд» доходов Richmane Trading Limited за использование товарного знака «Монетка» на основании заключенного сублицензионного договора от 1 августа 2006 г. — писал Znak.com со ссылкой на материалы суда.
Также отмечалось, что свердловские налоговики в рамках расследования обращались в «компетентные органы Швейцарии», чтобы выяснить, как двигались средства «Элемент-Трейд», Richmane Trading Limited и Warrens Consolidated Inc в банке Credit Suisse.