Аудиторов заставят выявлять сомнительных клиентов. О них придется сообщать финразведке

Минфин и Росфинмониторинг представили методические рекомендации для аудиторских компаний, которые предписывают им выявлять риски отмывания доходов и финансирования терроризма, пишет «Коммерсантъ». О сомнительных клиентах или их операциях аудиторы должны будут уведомлять финансовую разведку — рекомендации станут обязательными для выполнения уже на следующей неделе. 

Документ принят по требованию межправительственной Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), сказал замглавы Росфинмониторинга Павел Ливадный. В организации уделяют особое внимание мерам противодействия сомнительным операциям среди посреднических организаций: риэлторских, юридических и аудиторских компаний, а также, нотариусов.

К рискам вовлеченности клиента в ОД/ФТ относятся «опасная» отрасль, к примеру, туризм или строительство, массовый адрес регистрации у клиента или контрагентов, срок работы компании меньше года, частя смена руководства и запутанная схема владения. Риском также будет долгое предоставление документов по запросу, недопуск аудитора к ключевым лицам компании, большое количество операций с наличными, перевод ценных бумаг в иностранные депозитарии и другие операции. 

У участников рынка возникло множество вопросов к новым требованиям. В частности, банковских аудиторов смутила необходимость дублировать информацию о сомнительных сделках клиентов финучреждения, о которых должен сообщать и сам банк. Но в таком случае сообщения будут поступать независимо друг от друга. У аудиторов сложилось впечатление, что требования новые рекомендации слабо сочетаются с правилами аудита, поскольку они видят лишь часть операций в пределах выборки, отмечает собеседник газеты из крупной компании. 

Хотелось бы все же подчеркнуть, что аудит — это коммерческая деятельность, и совершенно очевидно, что клиент будет не готов платить за выявление у него рисков ОД/ФТ, на что потребуются дополнительные человеко-часы,— заключила в беседе с «Коммерсантом» замглавы «Финэкспертизы» Наталья Борзова.